2020年4月23日地方政府專項(xiàng)債券操作實(shí)務(wù)培訓(xùn)班
一、培訓(xùn)內(nèi)容
模塊一: 地方政府專項(xiàng)債券全流程
（一）地方政府專項(xiàng)債券政策背景
1.地方政府專項(xiàng)債券政策梳理
2.地方政府專項(xiàng)債券特點(diǎn)和優(yōu)勢
3.地方政府專項(xiàng)債券整體發(fā)行情況和趨勢
4.地方政府債券的分類：置換專項(xiàng)債券、新增專項(xiàng)債券、再融資專項(xiàng)債券、自求平衡類型專項(xiàng)債券的指引講解
5.其他項(xiàng)目收益專項(xiàng)債現(xiàn)狀分析
（二）地方政府專項(xiàng)債券法律管理制度體系
1.頂層設(shè)計(jì)與管理制度
2.項(xiàng)目收益專項(xiàng)債券的發(fā)行與償還
3.項(xiàng)目收益專項(xiàng)債券的管理機(jī)制
（三）地方政府專項(xiàng)債操作實(shí)務(wù)
1.項(xiàng)目收益專項(xiàng)債券整體發(fā)行的特點(diǎn)
2.項(xiàng)目收益專項(xiàng)債券發(fā)行整體流程
3.項(xiàng)目收益專項(xiàng)債券發(fā)行主要參與主體及其工作
4.地方政府專項(xiàng)債券操作指引
5.地方政府專項(xiàng)債券發(fā)行咨詢服務(wù)
（四）項(xiàng)目收益平衡評價(jià)
1.編制項(xiàng)目投資估算及資金籌措方案
2.測算項(xiàng)目預(yù)期收益
3.測算項(xiàng)目資金平衡情況
4.項(xiàng)目投資效益評價(jià)
（五）專項(xiàng)債券的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系
1.判斷項(xiàng)目存在的風(fēng)險(xiǎn)：發(fā)行、建設(shè)、運(yùn)營、資金使用等
2.建立債務(wù)應(yīng)急處置機(jī)制
（六）項(xiàng)目收益專項(xiàng)債券發(fā)行計(jì)劃和信息披露
1.制定發(fā)行計(jì)劃和條款以及招標(biāo)發(fā)行安排
2.項(xiàng)目收益專項(xiàng)債券信息披露的原則和制度體系
3.項(xiàng)目收益專項(xiàng)債券發(fā)行、存續(xù)、終結(jié)階段的信息披露
4.違反信息披露規(guī)定的刑事、行政和民事等法律責(zé)任
（七）項(xiàng)目收益專項(xiàng)債券的典型案例
重大區(qū)域發(fā)展類、生態(tài)環(huán)保類、公立醫(yī)院類、公立高校類、交通水利類、市政基礎(chǔ)設(shè)施類、鄉(xiāng)村振興類
模塊二:如何活用專項(xiàng)債——專項(xiàng)債的組合式應(yīng)用
（一）使用專項(xiàng)債的思路
1.形式下的專項(xiàng)債政策
2.專項(xiàng)債的適用面
3.禁止土地類專項(xiàng)債2020的專項(xiàng)債怎么走
4.多層次的地方投融資體系
（二）專項(xiàng)債與PPP的組合應(yīng)用
1.專項(xiàng)債如何與PPP模式結(jié)合使用
2.PPP模式的趨勢與轉(zhuǎn)向
3.新形勢下的PPP要點(diǎn)
4.專項(xiàng)債用作資本金的探究
（三）巧用專項(xiàng)債化解隱性債務(wù)
1.化解隱性債務(wù)勢在必行
2.盤活存量資產(chǎn)
3.專項(xiàng)債與TOT的組合使用
4.非標(biāo)債務(wù)的置換與處置
（四）以片區(qū)開發(fā)為例，如何活用多種投融資工具
1.以專項(xiàng)債為切入點(diǎn)
2.政企合作的路徑與邊界
3.土地的開發(fā)與收益
4.發(fā)展可持續(xù)的產(chǎn)業(yè)體系
模塊三：PPP項(xiàng)目運(yùn)營、稅務(wù)籌劃、財(cái)務(wù)測算與審計(jì)實(shí)務(wù)
（一）PPP項(xiàng)目運(yùn)營
1.SPV公司規(guī)范經(jīng)營管理工作對標(biāo)2：績效考核
2.績效考核解析，結(jié)合案例
3.運(yùn)營類型剖析
4.目前運(yùn)營存在的問題和思路
5.解決思路與方案
（二）PPP項(xiàng)目竣工驗(yàn)收與審計(jì)
1.SPV公司規(guī)范經(jīng)營管理工作對標(biāo)
2.新《審計(jì)法》重點(diǎn)提煉
3.審計(jì)的現(xiàn)狀：社會(huì)審計(jì)、行政審計(jì)（審計(jì)局、財(cái)政評審），結(jié)合案例
4.SPV公司面對審計(jì)工作的弱項(xiàng)解析及應(yīng)對
5.審計(jì)重點(diǎn)解析
6.建議：完整證據(jù)鏈思維
（三）PPP項(xiàng)目稅務(wù)籌劃
1.PPP稅務(wù)理論
2.PPP全生命周期稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
3.PPP全生命周期稅務(wù)籌劃
4.政府視角的PPP片區(qū)項(xiàng)目稅收籌劃
（四）PPP項(xiàng)目各利益相關(guān)主體財(cái)務(wù)熱點(diǎn)問題
1.PPP“一案兩評”財(cái)務(wù)理論上的要求
2.金融機(jī)構(gòu)放款條件對PPP項(xiàng)目財(cái)務(wù)測算要求
3.社會(huì)資本關(guān)注的財(cái)務(wù)熱點(diǎn)問題分析
4.PPP項(xiàng)目落地前合同談判階段財(cái)務(wù)細(xì)節(jié)問題
5.PPP行業(yè)財(cái)務(wù)測算風(fēng)險(xiǎn)分析
二、培訓(xùn)對象
1.各地財(cái)政、住建、審計(jì)部門有關(guān)工作人員;
2.各行政事業(yè)單位從事基本建設(shè)管理的領(lǐng)導(dǎo)和政府專項(xiàng)債券相關(guān)的交通能源、生態(tài)環(huán)境、產(chǎn)業(yè)園區(qū)、融資平臺(tái)、科研院所、建投、施工、資產(chǎn)管理、資本經(jīng)營、SPV公司等相關(guān)負(fù)責(zé)人。
三、授課專家
擬邀請國家發(fā)展改革委、財(cái)政部專家、PPP項(xiàng)目相關(guān)領(lǐng)域?qū)＜沂谡n，證券公司、咨詢公司、律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所實(shí)操專家以專題講座、案例分析、現(xiàn)場答疑、方案咨詢、研討交流等形式進(jìn)行講解。
四、培訓(xùn)時(shí)間及學(xué)習(xí)模式
2020年4月23日—4月24日 (09:00-17:00）
學(xué)習(xí)模式：在線直播
五、培訓(xùn)費(fèi)用
培訓(xùn)費(fèi)：1500元/人
六、報(bào)名方式
報(bào)名電話聯(lián)系周震
